Управленческий учет для главных бухгалтеров и руководителей. Практика составления управленческого баланса и отчетов: Семинар

Ключевые вопросы управления финансами:

- Отличие бухгалтерского и финансового управленческого учета;

- Почему необходимо вести два учета: бухгалтерский и управленческий;

- Как правильно организовать управление корпоративными финансами;

- Цели бизнеса: взаимосвязь целей владельцев, управляющих и сотрудников;

- Современная модель управления компанией через стоимость бизнеса;

- Структура управленческого финансового учета в бизнесе;

- Задачи финансовой службы и их соответствие целям владельцев компании;

- Цели финансового управления компанией и финансовой службы;

- Кому больше доверяет генеральный директор (акционер), главбуху или финансовому директору? Кто из них более прав;

- Идеология финансовых потоков и Отчет о Движении Денежных Средств (ОДДС);

- Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов;

- Финансовые KPI (Ключевые Показатели Эффективности) как основа финансового анализа;

- Организационная структура финансово-экономической службы.

Кейсы:

- Взгляд на баланс глазами предпринимателя: составление, анализ и формулирование финансовой стратегией бизнеса;

- Расчет стоимости компании на основании международных стандартов;

- Управление капиталом: выбор сценария развития.

Управление финансами компании и управленческий учет:

- 9 уровней развития управленческого учета;

- Структура управленческого финансового учета. Тактические и операционные отчеты;

- Полный регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы;

- 2 версии управленческих отчетов: финансовые и для директора (акционера);

- Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого финансового учета;

- Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого финансового учета.

Управление денежными потоками, доходами, расходами, имуществом и обязательствами компании:

- Структура, построение и анализ Отчета о Движении Денежных Средств;

- Анализ денежных потоков и причины нехватки денежных средств в компании;

- Структура, построение и анализ Отчета о Доходах и Расходах;

- Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек;

- 7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса;

- Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе;

- Построение и анализ управленческого баланса. Взаимосвязь управленческого баланса и управления стоимостью бизнеса;

- Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании;

- Основные источники финансирования бизнеса и их особенности;

- Правильное управление капиталом компании;

- Главное уравнение эффективного бизнеса (формула финансовой стратегии);

- Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала;

- Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности и финансовой устойчивости компании;

- Анализ и расчет стоимости бизнеса;

- Стоимость капитала и стоимость бизнеса. Связь с финансовой стратегией;

- Максимизация прибыли и увеличение стоимости бизнеса: как совместить.

Бюджетирование: эффективная методика финансового управления и планирования:

- Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут;

- Связь бюджетирования с финансовой стратегией компании;

- Типология и классификация моделей бюджетирования;

- Финансовое прогнозирование и сценарный анализ как основа бюджетирования;

- Построение бизнес-модели бюджетирования в форматах «как есть» и «как будет»;

- Анализ и контроль исполнения бюджетов. Казначейский контроль и целеполагание;

- Сложности при внедрении системы бюджетного управления;

- Типовые серьезные ошибки при реализации бюджетирования.

Перечень практических задач (кейсов):

Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.

Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании.

Кейс. Диагностика системы управления финансами компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.

Кейс. Управленческий учет финансовых транзакций на примере производственной компании.

Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных отчетов (ОДДС, ОДР, Баланс).

Кейс. Построение прогноза Движения Денежных Средств.

Кейс. Финансовый анализ и аудит компании.

Кейс. Расчет реальной стоимости бизнеса/компании.

Кейс. Управление и контроль бизнеса с точки зрений основных финансовых ролей в компании.

Кейс. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них.

Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя.

АВТОРЫ СЕМИНАРА:

Серов Михаил Алексеевич, заместитель директора программы МВА «Стратегический и инновационный менеджмент» Государственного университета управления.

Преподаватель по программе МВА Государственного университета управления, МИИТ, ГУ-ВШЭ. Управляющий директор и партнер компании Management Consulting Partners Group, (консультант по стратегическому менеджменту).

Входит в "ТОР 10" лучших бизнес-тренеров России (по версии журнала "Маркетинг Менеджмент"). Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Банковское дело», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией».

Выполнил более 90 консультационных проектов в области стратегического и финансового менеджмента.

Иванченко Эдуард Станиславович, кандидат экономических наук (Ph.D. economics), консультант по управлению финансами. Руководитель департамента финансового консалтинга компании Management Consulting Partners Group (Ltd).